Kotlin内联函数的工作原理是在编译时将函数调用部分的代码直接插入到调用处，而不是通过函数调用的方式执行。这样可以减少函数调用的开销，提高程序的执行效率。

具体来说，内联函数会将调用该函数的地方直接复制该函数的代码，而不是通过函数调用的方式执行。这样可以避免函数调用时的堆栈操作以及参数传递等开销，提高程序的性能。

内联函数在编译时会被复制到调用处，因此在使用内联函数时需要注意函数体的大小，避免内联函数体过大导致代码膨胀。此外，内联函数通常用于对性能敏感的代码片段，以提高程序的执行效率。